Jak korzystać z funkcji Excel ACCRINTM -

Spisie treści

Podsumowanie

Funkcja Excel ACCRINTM zwraca narosłe odsetki dla papieru wartościowego, które są oprocentowane w terminie zapadalności (tj. Odsetki są wypłacane tylko raz).

Cel, powód

Uzyskaj odsetki narosłe w terminie zapadalności

Wartość zwracana

Narosłe odsetki

Składnia

= ACCRINTM (id, sd, stopa, par, (podstawa))

Argumenty

  • id - data wystawienia papieru wartościowego.
  • sd - Data rozliczenia papieru wartościowego.
  • stopa - roczna stopa kuponu.
  • par - wartość nominalna zabezpieczenia.
  • podstawa - (opcjonalnie) Podstawa zliczania dni (patrz poniżej, domyślnie = 0).

Wersja

Excel 2003

Uwagi dotyczące użytkowania

W finansach ceny obligacji podawane są jako „czyste”. „Czysta cena” obligacji nie obejmuje żadnych odsetek narosłych od daty emisji ani ostatniej płatności kuponu. „Brudna cena” obligacji to cena zawierająca narosłe odsetki. Funkcja ACCRINTM może być używana do obliczania narosłych odsetek dla obligacji, których termin zapadalności jest okresowy (tj. Odsetki są wypłacane tylko raz).

Konfiguracja daty

Domyślnie ACCRINTM naliczy odsetki narosłe od dnia emisji do dnia rozliczenia. Jeśli chcesz obliczyć łączne odsetki od daty emisji do daty zapadalności, podaj datę zapadalności zamiast daty rozliczenia.

Przykład

W przedstawionym przykładzie chcemy obliczyć narosłe odsetki dla obligacji z 5% stopą kuponu. Datą emisji jest 5 kwietnia 2016 r., Terminem rozliczenia 1 lutego 2019 r., A terminem spłaty 15 kwietnia 2026 r. Chcemy naliczać odsetki od daty emisji do dnia rozliczenia. Wzór w F5 to:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Z tymi danymi wejściowymi funkcja ACCRINTM zwraca 141,11 USD przy zastosowaniu formatu liczby waluty.

Wprowadzanie dat

W programie Excel daty są numerami seryjnymi. Ogólnie najlepszym sposobem wprowadzenia prawidłowych dat jest użycie odwołań do komórek, jak pokazano w przykładzie. Aby wprowadzić prawidłowe daty bezpośrednio w funkcji, możesz użyć funkcji DATA. Aby to zilustrować, w poniższym wzorze wszystkie wartości są zakodowane na stałe. Funkcja DATA służy do podania każdej z dwóch wymaganych dat:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Podstawa

Podstawowy argument kontroluje sposób liczenia dni. Funkcja ACCRINTM dopuszcza 5 opcji (0-4) i przyjmuje wartość domyślną zero, co określa podstawę US 30/360. Ten artykuł na Wikipedii zawiera szczegółowe wyjaśnienie dostępnych konwencji.

Podstawa Liczba dni
0 lub pominięty USA (NASD) 30/360
1 Rzeczywiste / aktualne
2 Rzeczywiste / 360
3 Rzeczywiste / 365
4 Europejski 30/360

Uwagi

  • W programie Excel daty są numerami seryjnymi.
  • Wszystkie daty i podstawy są obcinane do liczb całkowitych.
  • Jeśli daty są nieprawidłowe (tj. Nie są faktycznie datami), ACCRINTM zwraca #ARG!
  • ACCRINTM zwraca #NUM, gdy:
    • data wystawienia> = data rozliczenia
    • stopa <0 lub norma <= 0
    • Podstawa jest poza zakresem

Interesujące artykuły...